В Медиатеке на сайте МУМЦФМ опубликован перевод Руководства ФАТФ по применению рискориентированного подхода: «Бенефициарная собственность и прозрачность юридических образований».
Данное Руководство к Рекомендации 25 служит дополнением предыдущей публикации ФАТФ о повышении прозрачности деятельности юридических лиц. Здесь сделан акцент на требовании прозрачности юридических образований, под которыми понимаются доверительные фонды (трасты) и аналогичные юридические образования.
Руководство предназначено для всех участников государственного и частного секторов, которые имеют отношение к регулированию, надзору, обеспечению исполнения, формированию, управлению и администрированию трастов.
В Руководстве рассматриваются особенности трастов и связанные с ними обязательства по обеспечению прозрачности в сфере ПОД/ФТ.
Данное Руководство дополняет Руководство к Рекомендации 24, которые следует рассматривать параллельно, поскольку они в равной степени информируют страны о подходах к реализации Стандартов ФАТФ по бенефициарной собственности.
Переводы Руководств и Отчетов ФАТФ опубликованы в Медиатеке на сайте МУМЦФМ.
